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目 录
第一部分：广西钦州商贸学校概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分： 广西钦州商贸学校2020年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：广西钦州商贸学校2020年度部门决算情况说明
一、2020 年度收入支出决算总体情况。
二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2020 年度政府性基金支出决算情况。
五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分： 广西钦州商贸学校概况
一、主要职能
（一）基本情况
学校是由广西壮族自治区供销合作联社管理的二级预算单位，成立于 1979 年，占地 20 余亩，现有编制内在职人员 97 人，编制外在职人员 70 余人，退休职工 32 人。建校30 多年来,为社会培养合格毕业生 2 万多人,学校已评为省部级重点中专。认真贯彻执行党和国家教育工作的方针、政策和法律法规，全面实施素质教育。适应经济结构调整、技术进步的变化，制定有利于我区重点产业发展的人力资源需求规划、优化职业学校的专业设置，加强专业化建设，大力加强技术型人才的培养和培训。深化教学改革，拓宽学校办学渠道，搞好本地区的人才需要预测，合理设置专业。加强舆论宣传，结合《职业教育法》的贯彻执行，通过多种形式，大力宣传学校在经济发展中的地位和作用，增加社会各界对机构改革学校教育的认识。
（二）当年取得的主要事业成就
2020 年学校对学生宿舍卫生间、学生用床、学生用凳、实训室电脑等进行了必要的更新和维修，保证了校舍的完好和安全。图书馆采购了大批图书，增加了学校图书种类，丰富了学生阅读生活。进一步加强校园安全及文化建设，美化校园环境。按要求完成 2020 年质量提升建设 550 万元项目的建设，改善了学校的办学条件；积极推进学校迁建办学项目建设，并取得阶段性实效。
二、部门决算单位构成
（一）机构情况
学校设立 7 个职能科室，分别为：办公室、教务科、总务科、学生科、招生就业科、保卫科、继续教育科。
（二）人员情况
学校现有实名编制（全额拨款事业编制）97 名，非实名编制 43 名。单位实有人数 199 人：在编 97 人，非实名编制43 名,编外聘用 27 人，退休 32 人。
1、2020 年本单位实名编制数 102 人，上年 102 人，保持上年水平。
2、学校目前财政供给编制内实有人数 97 人。其中：在职在编人员 97 人。
（1）在职在编人员 97 人。与上年 95 人相比增加 2 人。增加的主要原因是 2020 年新入编 3 人，调动 1 人。
（2）退休人员 32 人。
（3）非实名编制 43 名，保持上年水平。
第二部分： 广西钦州商贸学校2020年度部门决算报表
(此部分可另附表格，详见附件（一）：自治区本级2020年度部门决算公开附表)
第三部分： 广西钦州商贸学校2020年2020年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2020年度总收入4030.26万元，其中本年收入3584.92 万元, 较2019年度决算数3409.64万元增加了620.62 万元，增长18.20 %。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 2933.72 万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加减少59.47万元，下降1.99 %，主要原因是上年有质量提升专项建设项目600万元，而本年只有质量提升专项建设项目550万元。
2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元。
3. 国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元。
4.事业收入 570 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数177.79万元增加392.21万元，增长220.60%，主要原因是本年迁建项目开展，支出增加。
5.经营收入 0 万元。
6.其他收入 116.55万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2019年度决算数99.27万增加万元，增长17.41%，主要原因是区外函授联办学校分成款税后收入增加。
7.用事业基金弥补收支差额 164.13 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数139.31万元增加24.82万元，增长17.82%，主要原因是迁建办学支出增加。
8.上年结转和结余 281.21 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增加281.14万元，增长401628.57%，主要原因是中央专项资金上年迁建办学项目设计没有完成结转。
（二）本部门2020年度总支出4030.26 万元，其中本年支出3876.59 万元, 较2019年度决算数3409.64万元增加620.62万元，增长15.40%。支出具体情况如下：
1.教育支出3676.03 万元：主要用于中职教育。较2019年度决算数增加741.94万元，增长25.29%，主要原因是本年新校区迁建项目开展，支出增加。
2. 社会保障和就业支出105.45万元：主要用于养老保险等。较2019年度决算数104.89万元增加0.56万元，增长0.53%，主要原因是计提基数增加调整造成。
3.卫生健康支出（类）41.61万元：主要用于事业单位医疗保险。较2019年度决算数40.90万元增加0.71万元，增长17.36%，主要原因是计提基数增加调整造成。
4.住房保障支出（类）53.49万元：主要用于单位缴住房公积金。较2019年度决算数48.54万元增加4.95万元，增长10.20%，主要原因是新增入编3人增加工资以及基数调整增加造成。
5.结余分配 0 万元。
6.年末结转和结余 153.67 万元，为本年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少127.54万元，下降45.37 %，主要原因是中央专项资金本年迁建办学项目初步设计及施工图设计没有完成结转。
二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西钦州商贸学校2020 年度一般公共预算财政拨款支出 3061.26万元，较2019年度决算数2712.05万元增加349.21万元，增长12.88%。其中：基本支出 1467.45 万元，项目支出 1593.81 万元。
广西钦州商贸学校2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2647.42 万元，支出决算为3061.26 万元，完成年初预算的115.63%。
（一）教育支出（类）2894.83万元：主要用于中专教育。较2020年初预算数2487.94万元增加406.89万元，增长16.35%，主要原因是2020年新增中央质量提升资金550万元及追加免学费补助等。
（二）社会保障和就业支出（类）71.32万元：主要用于养老保险等。较2020年初预算数68.27万元增加3.05万元，增长4.47%，主要原因是社保缴纳基数调整增加。
（三）卫生健康支出（类）41.61万元：主要用于事业单位医疗补助。教2020年初预算数40.11万元增加1.5万元，增长3.74%，主要原因是社保缴纳基数调整增加。
（四）住房保障支出（类）53.49万元：主要用于住房公积金。较2020年初预算数51.20万元增加2.29万元，增长4.47%，主要原因是公积金基数调整增加。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出 1467.45万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出 851.59 万元，年初预算811.64万元，完成年初预算的 104.92 %。主要原因是新增入编人员3人，工资变动。
（二）商品和服务支出489.43 万元，年初预算501.81万元，完成年初预算的97.53%。
（三）对个人和家庭的补助支出113.67万元，年初预算126.49万元，完成年初预算的89.86%。
（四）资本性支出12.76万元，完成100%。
四、2020年度政府性基金支出决算情况
广西钦州商贸学校2020年度政府性基金支出 0 万元。
广西钦州商贸学校2020 年度政府性基金支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元。
五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况
广西钦州商贸学校2020年度国有资本经营预算支出 0 万元。广西钦州商贸学校2020 年度国有资本经营预算支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元；公务用车购置及运行费支出决算 0 万元；公务 接待费支出决算 0 万元。
“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比无变化。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明
本部门无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额493.64 万元，其中：政府采购货物支出 133.00 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 360.64 万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2020 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额493.64万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额235.7万元，占政府采购支出总额的 47.75%。
（三）国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日，本部门共有车辆 3 辆，其中:其他用车3 辆，其他用车主要是公务用车；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况
1.绩效管理工作开展情况
根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金586.44 万元，占一般公共预算项目支出总额的36.79 %。
共组织对“2020年中等职业学校免学费补助资金（中央）”等1 个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出586.44万元，政府性基金预算支出 0万元。没有委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，我校严格按照预算资金绩效管理办法，及时开展项目落实，基本完成了全年绩效自评的所有指标任务，为全年工作的开展提供了保障。但还存在一些问题，主要是绩效制度不够健全、绩效项目支出预算不够精细化等问题，下一步将继续加强项目支出绩效管理。
2.部门决算中项目绩效自评结果
我部门根据年初设定的绩效目标，“2020年中等职业学校免学费补助资金（中央）”项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：一是绩效评价制度不够健全；二是绩效项目支出预算不够精细化。下一步改进措施：一是加强绩效制度建设。完善绩效管理和评价制度，加强预算编制的前瞻性，科学合理的编制预算。；二是加强项目绩效预算的编制。学校应根据上一年度项目绩效的使用和发放情况认真做好下一年度项目绩效的预算编制，确保项目资金的使用更加细化和量化，真正做到合理合规。
《项目支出绩效自评表》见附件（二）。
八、附件
（一）自治区本级2020年度部门决算公开附表
（二）项目支出绩效自评表
313004_中等职业学校免学费补助资金（中央）_绩效自评表.xls
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。